Модель бюджетирования Бюджетодержатель (ФЦО) – Бюджетополучатель (ЦФО)

Достаточно часто среди наших клиентов встречается следующая модель бюджетирования: формирование функциональных бюджетов в разрезе Бюджетодержателей и Бюджетополучателей. Также это могут быть ФЦО (функциональные центры ответственности) и ЦФО (центры финансовой ответственности). Терминология может отличаться в разных компаниях.

Простым примером такой модели является формирование Бюджета IT, в котором Бюджетодержателем выступает Департамент IT, а Бюджетополучателем – к примеру, магазины компании. Департамент IT в этом случае планирует закупку картриджей, компьютерной техники, оплату интернета и телефона для магазинов.

Для реализации такой модели бюджетирования в программном продукте БИТ.ФИНАНС мы рекомендуем следующую методику учета:

Для ведения перечня Бюджетодержатей (или ФЦО) и Бюджетополучателей (или ЦФО) предлагаем использовать единый справочник системы «Центры финансовой ответственности», в котором с нужной иерархией ввести данные как о Бюджетодержателе (к примеру, Департамент IT), так и о Бюджетополучателях (магазины и другие ЦФО компании).

После того, как справочник заполнен, необходимо добавить новую дополнительную аналитику «Бюджетополучатель» в ПВХ «Виды дополнительных аналитик» (раздел Настройки БИТ). При этом будем считать, что аналитика ЦФО в документах – это наши Бюджетодержатели.

Создаем новый вид аналитики, вводим наименование – «Бюджетополучатель», выбираем тип значения – справочник «ЦФО». Таким образом мы определяем, что как Бюджетодержателя, так и Бюджетополучателя мы будем выбирать в документах из одного справочника – «ЦФО».

Далее необходимо в регистре «Назначение дополнительных измерений» (раздел «Настройки БИТ») назначить новую аналитику, чтобы можно было использовать ее в документах системы.

Выбираем в поле Аналитика добавленную ранее аналитику «Бюджетополучатель» и нажимаем «Записать и закрыть». Видим, что новая аналитика назначена в регистре.

В статьях оборотов, по которым ведет планирование «Департамент IT» не забываем установить флаг «Использовать» для новой аналитики «Бюджетополучатель».

Если в системе еще не создан бюджет IT в справочнике «Бюджеты», то создаем его. Так нам будет удобно вводить бюджет данного Бюджетодержателя (ФЦО).

Теперь создадим настройку для ввода бюджета IT в справочнике «Настройки форм ввода бюджета».  В новой настройке заполним наименование, выберем Бюджет IT в поле «Бюджет», укажем ЦФО по умолчанию «Департамент IT», для аналитик Статья оборотов и Бюджетополучатель укажем способ заполнения «Разворачивать».

На закладке «Настройки» настроим отбор нужных Бюджетополучателей, в нашем примере это Магазин «Лазурит» и «Магазин «Каскад».

После сохранения настройки можно переходить к созданию «Формы ввода бюджета». Не закрывая Настройку формы ввода бюджета нажимаем в командной панели «Создать форму». В открывшемся документа уже будет заполнена настройка и ЦФО по умолчанию.

Переходим на закладку «Данные бюджета», нажимаем «Обновить». Построится макет для заполнения бюджета в соответствии с «Настройкой формы ввода бюджета». По каждой статье бюджета теперь можно вносить данные в разрезе Бюджетополучателей – Магазин «Лазурит» и Магазин «Каскад».

После проведения документа можно сформировать отчет по Бюджету IT. Используем для этого Отчет по бюджету (обороты). В настройках отчета выберем Бюджет= Бюджет IT,  установим отборы по сценарию и ЦФО = Департамент IT. Также в строках отчета настроим группировки: ЦФО, Статья оборотов и Бюджетополучатель.

Также в настройках отчета можно заполнить заголовок отчета по кнопке «Настройки».

После выполнения всех настроек сформируем отчет, который информативно покажет данные по бюджету IT в разрезе Бюджетополучателей.

• Related Articles

• Установка зависимых оборотов для определенного ЦФО и для всех остальных ЦФО

  Вопрос: Как в документе «Установка зависимых оборотов» настроить зависимость по статьям оборотов, например, следующим образом: для ЦФО «Атлантика» коэффициент для суммы равен 1, а для всех остальных ЦФО равен 1,18? Ответ: Для подобных ситуаций ...

• Объект системы в пользовательских условиях

  Начиная с версии 3.1.42.2 была реализована жесткая привязка пользовательских условий по полю "Объект системы". Ранее от данного поля зависел только список реквизитов, предлагаемых в конструкторе произвольного условия. При этом, условие отрабатывало ...

• Отображение пустых строк в отчетах по бюджету

  Вопрос: При настройке отчетов "Отчёт по бюджету (остатки по счетам)" и "План-фактный анализ по бюджету (остатки по счетам)" столкнулись с тем, что функция отображать пустые строки не работает, при использовании отбора по ЦФО и Проекту. Как решить ...

• Консолидированный мастер-бюджет по Группе компаний

  Вопрос Подскажите, каким образом можно реализовать составление мастер-бюджетов по нескольким организациям (периметру)? У клиента группа компаний разделена на различные периметры. Необходимо составлять бюджеты как по каждой организации, так и по ...